Zo gebruik je deze rekentool
- Vul het Aantal aandelen in.
- Vul de Aankoopkoers per aandeel en de Verkoopkoers per aandeel in, of de huidige koers als je nog niet hebt verkocht.
- Vul bij Totale kosten de transactiekosten van aankoop en verkoop samen in.
- Laat Belasting op winst op 0 staan voor beleggingen in box 3, en lees de Nettowinst, het Rendement en de Break-even-verkoopprijs af.
Zo wordt je winst berekend
Je verkoopopbrengst is het aantal aandelen keer de verkoopkoers. Daar gaan de aankoopwaarde en alle transactiekosten vanaf. Wat overblijft is je nettowinst of -verlies. Het rendement zet die winst af tegen wat je hebt ingelegd, inclusief kosten.
Winst = n × (V − A) − K; rendement = winst ÷ (n × A + K) × 100; break-even = A + K ÷ n- n = aantal aandelen
- A = aankoopkoers per aandeel
- V = verkoopkoers per aandeel
- K = totale transactiekosten
De break-even-koers is de verkoopkoers waarbij je na alle kosten precies op nul uitkomt.
Voorbeeld: een winnende en een verliezende positie
Je koopt 50 aandelen tegen € 40 (€ 2.000 ingelegd) en verkoopt ze tegen € 52 voor € 2.600. Na € 5 aan kosten houd je € 595 nettowinst over, een rendement van 29,68%.
Daalt de koers juist naar € 38, dan levert verkopen € 1.900 op en is je resultaat € −105, een rendement van −5,24%. In beide gevallen ligt de break-even-koers op € 40,10: tien cent per aandeel om de kosten terug te verdienen.
Belasting in Nederland: box 3
In Nederland betaal je als particuliere belegger geen belasting per verkochte winst, zoals in sommige andere landen. Je beleggingen vallen in box 3: de Belastingdienst belast je vermogen op een vastgestelde datum, boven het heffingvrije vermogen. Laat het veld Belasting op winst daarom op 0 staan.
De regels voor box 3 zijn de afgelopen jaren aangepast en kunnen opnieuw veranderen. Kijk op de site van de Belastingdienst wat voor jou geldt. Heb je een aanmerkelijk belang of beleg je zakelijk, dan gelden andere regels.
Zo verbeter je je nettoresultaat
- Let op de kosten per transactie; bij kleine bedragen eten vaste kosten een groot deel van je winst op.
- Handel niet te vaak. Elke aan- en verkoop kost geld en verhoogt de kans op slechte timing.
- Kijk naar valutakosten bij aandelen in dollars of andere valuta; die zitten niet in deze berekening.
- Koop je in delen op verschillende koersen, bereken dan eerst je gemiddelde aankoopkoers.
- Vergelijk je rendement per jaar met CAGR berekenen of ROI berekenen om posities met verschillende looptijd te vergelijken.
Wat de tool niet meeneemt
Dividend telt niet mee in deze berekening, en ook dividendbelasting niet. Wil je dat meenemen, tel het ontvangen dividend dan op bij je verkoopopbrengst door de verkoopkoers aan te passen.
De tool kijkt alleen naar het resultaat in euro's en procenten, niet naar hoe lang je het aandeel hield of welk risico je liep. Wat je geld elders had kunnen opleveren, zie je met rente op rente berekenen. Beleggen brengt risico's met zich mee; de AFM legt uit waar je op moet letten.
Veelgestelde vragen
Moet ik belasting betalen over koerswinst in Nederland?
Als particulier niet per transactie. Je beleggingen vallen in box 3, waar je vermogen wordt belast. Daarom vul je hier 0 in bij belasting op winst.
Wat is de break-even-koers?
De verkoopkoers waarbij je na aftrek van alle kosten precies je inleg terugkrijgt. In het voorbeeld is dat € 40,10 per aandeel.
Hoe bereken ik winst als ik nog niet heb verkocht?
Vul de huidige koers in als verkoopkoers. Je ziet dan je ongerealiseerde winst of verlies, inclusief de kosten die verkopen nog zou kosten.
Telt dividend mee?
Niet automatisch. Tel het ontvangen dividend per aandeel op bij de verkoopkoers als je het wilt meenemen.
Welke kosten moet ik invullen?
De transactiekosten van je broker voor zowel aankoop als verkoop, plus eventuele beurskosten. Valutakosten kun je er ook bij optellen als je in een andere valuta handelt.