Jak korzystać z kalkulatora
- Wpisz Liczba akcji oraz Cena zakupu akcji.
- Podaj Cena sprzedaży akcji, planowaną lub faktyczną.
- Wpisz Suma opłat, czyli prowizje maklerskie za kupno i sprzedaż razem.
- Ustaw Podatek od zysku i odczytaj Zysk netto, Stopa zwrotu oraz Cena sprzedaży bez straty.
Jak liczony jest zysk z akcji
Zysk przed podatkiem to wartość sprzedaży minus wartość zakupu minus prowizje. Podatek jest naliczany tylko od dodatniego zysku. Stopa zwrotu odnosi zysk netto do całego zaangażowanego kapitału, czyli zakupu i prowizji.
Zysk = (Liczba × Sprzedaż) − (Liczba × Zakup) − Opłaty; Zysk netto = Zysk − Podatek; Stopa = Zysk netto / (Liczba × Zakup + Opłaty)- Liczba = liczba akcji
- Zakup, Sprzedaż = cena jednej akcji
- Opłaty = suma prowizji za kupno i sprzedaż
- Podatek = stawka × Zysk, gdy Zysk > 0
W Polsce zyski ze sprzedaży akcji objęte są zryczałtowanym podatkiem 19% od dochodu (tzw. podatek Belki), który rozliczasz samodzielnie w zeznaniu rocznym PIT-38. Dlatego kalkulator domyślnie przyjmuje 19%.
Przykład: transakcja z zyskiem i ze stratą
Kupujesz 100 akcji po 80 zł (8000 zł) i sprzedajesz po 95 zł (9500 zł). Prowizje łącznie wynoszą 40 zł. Podatek 19% to 277,40 zł, zysk netto 1182,60 zł, a stopa zwrotu 14,71%. Bez podatku zysk wynosiłby 1460 zł.
Jeśli sprzedasz po 70 zł, strata wynosi −1040 zł (−12,94%), a podatek 0 zł. Kalkulator nie przenosi straty na inne transakcje.
Cena sprzedaży bez straty
W przykładzie cena wyjścia na zero to 80,40 zł, a nie 80 zł, bo sprzedaż musi pokryć też prowizje. Przy małych transakcjach prowizja minimalna potrafi znacząco podnieść tę cenę.
Znając cenę bez straty, łatwiej ustawić zlecenie i ocenić, czy niewielki ruch kursu w ogóle przyniesie zysk po kosztach.
Jak poprawić wynik netto
- Porównaj tabele opłat domów maklerskich; przy częstym handlu prowizje zjadają dużą część zysku.
- Unikaj bardzo małych zleceń, przy których działa prowizja minimalna.
- Sprawdź, czy inwestowanie w ramach IKE lub IKZE nie jest dla Ciebie korzystniejsze podatkowo; zasady opisują przepisy i instytucje prowadzące konta.
- Porównuj wynik w skali roku; kalkulator CAGR pokaże stopę roczną, a kalkulator ROI łączny zwrot.
- Pamiętaj o kosztach przewalutowania przy akcjach zagranicznych.
Jak czytać stopę zwrotu z transakcji
Stopa zwrotu pokazuje wynik jednej transakcji, ale nie mówi, jak długo trzymałeś akcje. Zysk 14,71% w miesiąc i w pięć lat to zupełnie inne wyniki. Aby porównać je z lokatą lub innymi inwestycjami, przelicz wynik na stopę roczną w kalkulatorze CAGR.
Porównuj też wynik z indeksem rynku w tym samym okresie. Jeśli indeks zyskał więcej, a Ty poniosłeś dodatkowe ryzyko wyboru spółki, warto zastanowić się nad strategią.
Czego kalkulator nie uwzględnia
Kalkulator nie liczy dywidend, kosztów przewalutowania, rozliczania strat z lat poprzednich ani zasad kolejności zbycia przy zakupach po różnych cenach. Nie zna też Twojej sytuacji podatkowej, np. konta IKE.
Zestawienie przychodów i kosztów za rok otrzymasz od biura maklerskiego, ale zeznanie składasz sam. W razie wątpliwości sprawdź zasady na podatki.gov.pl lub skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Najczęściej zadawane pytania
Jaki podatek płaci się od zysku z akcji w Polsce?
Zryczałtowany podatek 19% od dochodu, czyli zysku po kosztach, rozliczany w PIT-38. Wyjątki dotyczą np. kont IKE i IKZE.
Czy prowizje obniżają podatek?
Tak, prowizje to koszty uzyskania przychodu, więc zmniejszają zysk, od którego liczy się podatek. Kalkulator tak to uwzględnia.
Czy płacę podatek, gdy sprzedam ze stratą?
Nie, od straty nie ma podatku. Straty można w określonych zasadach rozliczać z zyskami; szczegóły znajdziesz na podatki.gov.pl.
Dlaczego cena bez straty jest wyższa niż cena zakupu?
Bo sprzedaż musi pokryć także prowizje za kupno i sprzedaż. Im mniejsza transakcja, tym większa różnica.
Jak policzyć cenę sprzedaży, przy której wychodzę na zero?
Podziel koszt zakupu z prowizjami przez liczbę akcji. Kalkulator robi to automatycznie w polu ceny sprzedaży bez straty.
Czy kalkulator działa dla ETF i akcji zagranicznych?
Tak, jeśli wpiszesz ceny w złotych i doliczysz koszty przewalutowania do opłat. Zasady podatkowe dla zagranicznych instrumentów mogą być bardziej złożone.