Bu hesaplama aracı nasıl kullanılır
- Hesaplamak istediğiniz Tutar değerini girin.
- Ürün veya hizmete uygulanan Vergi oranı yüzdesini yazın.
- Tutar KDV hariçse vergi hariç (vergi ekle), KDV dahilse vergi dahil (vergiyi çıkar) seçeneğini işaretleyin.
- Vergi tutarı, Net tutar ve Brüt tutar sonuçlarını okuyun.
KDV dahil ve KDV hariç fiyat formülü
Katma değer vergisi (KDV), mal ve hizmet teslimlerinde fiyata eklenen ve son tüketicinin ödediği bir harcama vergisidir. Faturada iki tutar görürsünüz: KDV hariç net tutar ve KDV dahil brüt tutar.
Brüt = Net × (1 + k) Net = Brüt ÷ (1 + k) KDV = Brüt − Net- Net = KDV hariç tutar
- Brüt = KDV dahil tutar
- k = KDV oranı (ör. %20 için 0,20)
KDV eklerken net tutarı (1 + oran) ile çarparsınız. KDV dahil bir tutardan vergiyi ayırırken ise brüt tutarı (1 + oran) ile bölersiniz. Brüt tutardan doğrudan %20 düşmek yanlış sonuç verir.
Örnekler: %20 ve %10 KDV
KDV hariç 1.000 TL'lik bir hizmete %20 KDV eklerseniz 200 TL vergi çıkar ve KDV dahil fiyat 1.200 TL olur.
Ters yönde, KDV dahil 1.200 TL ödediğiniz bir faturada vergiyi ayırırsanız KDV hariç tutar 1.000 TL, KDV 200 TL'dir. 1.200 TL'nin %20'sini almak (240 TL) hatalı olurdu.
Aynı 1.000 TL net tutara %10 oran uygulanırsa KDV 100 TL, brüt tutar 1.100 TL olur.
Aracın sonuç kutuları iki yönde de aynı üç rakamı verir: net tutar, vergi tutarı ve brüt tutar. Böylece bir faturayı kontrol ederken hangi yönde hesap yaptığınızı karıştırmadan, faturadaki KDV satırının doğru olup olmadığını hızlıca görebilirsiniz.
Türkiye'de KDV oranları
Türkiye'de tek bir KDV oranı yoktur; mal ve hizmetin türüne göre farklı oranlar uygulanır. Wikipedia'daki KDV maddesine göre 7 Temmuz 2023'ten itibaren genel oran %18'den %20'ye, indirimli oran %8'den %10'a çıkarıldı; bazı temel gıdalarda %1 oran uygulanır.
Oranlar Cumhurbaşkanı kararıyla değişebilir. Fatura keserken veya teklif hazırlarken kalemin güncel oranını Gelir İdaresi Başkanlığı (gib.gov.tr) üzerinden veya mali müşavirinizle doğrulayın.
Oran değiştiğinde her işlem, gerçekleştiği tarihte geçerli oranla vergilendirilir. Geçiş dönemine denk gelen faturalar için mali müşavirinize danışın.
Sonucu nerede kullanırsınız?
Serbest çalışıyorsanız teklifinizi KDV hariç verip müşterinin ödeyeceği KDV dahil tutarı gösterebilirsiniz. Bir işletme olarak fiyatlarken kâr hesabını her zaman KDV hariç net tutar üzerinden yapın; bunun için kâr marjı hesaplama aracını kullanın.
Tüketici olarak raf fiyatları zaten KDV dahildir. İndirimli fiyatı bulmak için indirim hesaplama aracı yeterlidir.
Fiyat teklifi alırken teklifin KDV dahil mi hariç mi olduğunu mutlaka sorun. %20 oranında KDV hariç 1.000 TL'lik teklif size 1.200 TL'ye mal olur. KDV dahil 1.100 TL'lik bir teklifin net tutarı ise 916,67 TL'dir. Yani ilk bakışta pahalı görünen ikinci teklif aslında daha ucuzdur.
Sık yapılan hatalar
- KDV dahil tutardan oranı doğrudan düşmek: 1.200 TL'den %20 çıkarmak 960 TL eder, doğru net tutar 1.000 TL'dir.
- Farklı oranlı kalemleri tek oranla hesaplamak: her kalemi kendi oranıyla ayrı hesaplayın.
- Tevkifatlı faturalarda tüm KDV'nin satıcıya ödendiğini varsaymak: tevkifat, KDV'nin bir kısmını alıcının beyan etmesi demektir ve bu araç onu modellemez.
- ÖTV, damga vergisi gibi diğer vergileri KDV ile karıştırmak.
Varsayımlar ve sınırlar
Araç tek bir oranla basit ekleme ve ayırma yapar. KDV tevkifatı, istisnalar, ÖTV'li ürünlerde KDV matrahı ve iade süreçlerini hesaplamaz. Sonuçlar kuruş yuvarlaması nedeniyle faturadan birkaç kuruş farklı olabilir. Vergi yükümlülüğünüzle ilgili kararlar için bir mali müşavire danışın.
Sıkça sorulan sorular
KDV dahil fiyattan KDV nasıl çıkarılır?
KDV dahil tutarı 1 artı KDV oranına bölün. %20 için 1,20'ye bölersiniz; 1.200 TL'nin KDV hariç tutarı 1.000 TL'dir.
KDV hariç fiyata KDV nasıl eklenir?
Tutarı 1 artı oranla çarpın. %20 KDV için 1,20 ile çarparsınız.
Hangi ürünlerde hangi KDV oranı geçerli?
Oran mal ve hizmetin türüne göre değişir. Güncel listeyi Gelir İdaresi Başkanlığı'ndan kontrol edin.
KDV ile ÖTV aynı şey mi?
Hayır. ÖTV belirli ürünlerde ayrıca alınan özel tüketim vergisidir; bu araç yalnızca KDV'yi hesaplar.
Raf fiyatlarına KDV ekli mi?
Evet, tüketiciye gösterilen etiket fiyatları KDV dahildir. KDV hariç fiyat genellikle firmalar arası tekliflerde kullanılır.
Serbest meslek makbuzunda KDV nasıl hesaplanır?
Makbuzda KDV, brüt ücret üzerinden ayrıca gösterilir ve stopaj gibi başka kesintiler de olabilir. Bu araç yalnızca KDV kısmını hesaplar; tüm kesintiler için mali müşavirinize danışın.