इस कैलकुलेटर का इस्तेमाल कैसे करें
- रकम राशि में डालें।
- अपने सामान या सर्विस की GST दर टैक्स दर में लिखें।
- नीचे वाले राशि विकल्प में चुनें: टैक्स के बिना (टैक्स जोड़ें) अगर रकम GST से पहले की है, या टैक्स सहित (टैक्स घटाएं) अगर रकम में GST पहले से शामिल है।
- नतीजे में टैक्स राशि, शुद्ध राशि और कुल राशि (ग्रॉस) देखें।
GST जोड़ने और निकालने का फॉर्मूला
GST जोड़ना आसान है: बेस प्राइस को दर से गुणा करें। उल्टा हिसाब — GST सहित रकम से टैक्स निकालना — में लोग अक्सर गलती करते हैं। 118 रुपये में से 18% घटाने पर 100 नहीं आता, क्योंकि 18% बेस प्राइस पर लगा था, 118 पर नहीं। सही तरीका है कुल रकम को (1 + दर) से भाग देना।
GST जोड़ना: G = N × (1 + r) GST निकालना: N = G ÷ (1 + r)- N = शुद्ध राशि, यानी GST से पहले की कीमत (टैक्सेबल वैल्यू)
- G = ग्रॉस राशि, यानी GST सहित कुल कीमत
- r = GST दर दशमलव में (18% = 0.18)
- GST राशि = G − N
उदाहरण: ₹10,000 पर 18% GST
एक फ्रीलांसर ने ₹10,000 + GST का कोटेशन दिया। टैक्स के बिना (टैक्स जोड़ें) चुनकर 18% डालने पर टैक्स राशि ₹1,800 और टैक्स सहित कीमत ₹11,800 आती है।
अब उल्टा: आपके पास ₹11,800 का बिल है जिसमें 18% GST शामिल है। टैक्स सहित (टैक्स घटाएं) चुनने पर टैक्स से पहले कीमत ₹10,000 और टैक्स ₹1,800 निकलता है। 18% को सीधे ₹11,800 पर लगाकर घटाते तो जवाब गलत आता।
18% यहां सिर्फ उदाहरण है। आपके सामान या सर्विस पर कौन सी दर लगती है, यह CBIC की GST रेट सूची या अपने CA से पक्का करें।
CGST, SGST और IGST: टैक्स किसे जाता है
कैलकुलेटर कुल GST दिखाता है। राज्य के अंदर बिक्री (इंट्रा-स्टेट) में यह टैक्स आधा-आधा CGST (केंद्र) और SGST/UTGST (राज्य) में बंटता है। एक राज्य से दूसरे राज्य में बिक्री (इंटर-स्टेट) पर पूरी दर IGST के रूप में लगती है।
यानी ऊपर के उदाहरण में राज्य के अंदर का बिल हो तो ₹1,800 का टैक्स बिल पर दो बराबर हिस्सों में CGST और SGST के रूप में लिखा जाएगा; बाहर के राज्य के ग्राहक के लिए पूरा ₹1,800 IGST होगा। ग्राहक के लिए कुल रकम दोनों हालात में एक ही रहती है।
आम गलतियां
- GST सहित रकम पर सीधे दर का प्रतिशत घटाना — हमेशा (1 + दर) से भाग दें।
- MRP पर दोबारा GST जोड़ना: रिटेल MRP में टैक्स पहले से शामिल होता है।
- गलत स्लैब मान लेना: एक जैसे दिखने वाले सामान पर भी दर अलग हो सकती है, HSN/SAC कोड से जांचें।
- छूट के बाद की कीमत की जगह मूल कीमत पर GST लगाना — छूट वाला हिसाब डिस्काउंट कैलकुलेटर में देखें।
- बिज़नेस में ग्राहक से लिया GST अपनी कमाई में गिनना; मार्जिन GST के बिना निकालें, जैसे प्रॉफिट मार्जिन कैलकुलेटर में।
मान्यताएं और सीमाएं
कैलकुलेटर एक ही दर पर सीधा प्रतिशत लगाता है। इसमें कंपेंसेशन सेस, अलग-अलग दरों वाले आइटम वाला मिला-जुला बिल, इनपुट टैक्स क्रेडिट, रिवर्स चार्ज या TDS/TCS शामिल नहीं हैं।
GST की दरें और नियम सरकार बदल सकती है। रिटर्न फाइल करने या इनवॉइस बनाने के लिए gst.gov.in और CBIC की आधिकारिक जानकारी, या अपने CA की सलाह को अंतिम मानें।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
GST सहित कीमत से GST कैसे निकालें?
कुल रकम को (1 + दर) से भाग दें, जैसे 18% के लिए 1.18 से। बाकी अंतर GST है: ₹11,800 में से बेस ₹10,000 और GST ₹1,800।
18% GST में CGST और SGST कितना होता है?
राज्य के अंदर की बिक्री में कुल दर आधी-आधी बंटती है, यानी 9% CGST और 9% SGST। दूसरे राज्य में बिक्री पर 18% IGST लगता है।
मेरे प्रोडक्ट पर कौन सी GST दर लगेगी?
यह प्रोडक्ट के HSN कोड या सर्विस के SAC कोड पर निर्भर है। CBIC की रेट सूची देखें या अपने CA से पुष्टि करें; यह कैलकुलेटर दर खुद तय नहीं करता।
क्या MRP में GST शामिल होता है?
हां, पैक सामान पर छपी MRP सभी टैक्स सहित कीमत होती है, इसलिए उसमें से GST का हिस्सा जानने के लिए ‘टैक्स सहित’ विकल्प चुनें।
क्या यह कैलकुलेटर दूसरे देशों के VAT के लिए भी चलेगा?
हां, गणित एक जैसा है। VAT या सेल्स टैक्स की दर डालकर टैक्स जोड़ें या घटाएं।