Jak korzystać z kalkulatora
- Wpisz Docelowy dochód roczny, czyli kwotę, którą chcesz mieć po zapłaceniu podatku i składek.
- Podaj Roczne koszty działalności: księgowość, sprzęt, oprogramowanie, coworking, ubezpieczenia.
- Ustaw Podatek i składki ZUS jako jeden łączny procent przychodu po kosztach, który szacujesz dla swojej formy opodatkowania.
- Wpisz Godziny fakturowane tygodniowo i Tygodnie wolne w roku, a potem odczytaj Wymagana stawka godzinowa i Stawka dzienna (8 godzin).
Jak kalkulator liczy stawkę
Najpierw powiększa docelowy dochód tak, by po odjęciu podatku i składek zostało dokładnie tyle, ile chcesz. Do tego dodaje koszty działalności. Wynik to przychód, jaki musisz zafakturować w roku.
Stawka = (D ÷ (1 − p) + K) ÷ (G · (52 − U))- D = docelowy dochód roczny na rękę
- p = łączny udział podatku i składek ZUS jako ułamek (25% = 0,25)
- K = roczne koszty działalności
- G = godziny fakturowane tygodniowo
- U = tygodnie wolne w roku (urlop, święta, choroba)
Ten przychód dzieli przez godziny, które realnie zafakturujesz: godziny tygodniowo razy tygodnie pracy w roku. Tak powstaje minimalna stawka godzinowa netto (bez VAT).
Przykład: 180 000 zł na rękę rocznie
Chcesz mieć 180 000 zł rocznie po podatku i składkach, koszty firmy to 15 000 zł, a podatek i ZUS szacujesz łącznie na 25%. Fakturujesz 30 godzin tygodniowo i bierzesz 6 tygodni wolnego. Potrzebujesz 255 000 zł przychodu rocznie, czyli 21 250 zł miesięcznie.
Przy 1 380 godzinach fakturowanych w roku minimalna stawka to 184,78 zł netto za godzinę, a stawka dzienna 1 478,26 zł. Jeśli zafakturujesz tylko 25 godzin tygodniowo, stawka rośnie do 221,74 zł. Przy 8 tygodniach wolnego i 30 godzinach to 193,18 zł.
Godziny fakturowane to nie godziny pracy
Na B2B nie każda godzina przy biurku zamienia się w fakturę. Szukanie klientów, oferty, księgowość, nauka i przerwy między projektami zajmują czas, za który nikt nie płaci. Dlatego 30 godzin fakturowanych przy pełnym tygodniu pracy to często realistyczne założenie, a 40 – optymistyczne.
Tak samo z urlopem: na kontrakcie zwykle nie masz płatnego urlopu ani chorobowego w takim zakresie jak na etacie. Tygodnie wolne w roku powinny obejmować urlop, święta, choroby i przestoje.
Podatek i ZUS: jak oszacować procent
- Wysokość podatku zależy od formy opodatkowania (skala, podatek liniowy, ryczałt) i Twojego dochodu – zasady opisuje biznes.gov.pl.
- Składki ZUS na działalności zależą od etapu (ulga na start, preferencyjne, pełne) i formy opodatkowania; aktualne kwoty sprawdzisz w ZUS.
- Najprościej poproś księgową o szacunek łącznego obciążenia przy Twoich przychodach i wpisz go jako jeden procent.
- Stawka z kalkulatora jest netto: jeśli jesteś czynnym podatnikiem VAT, doliczasz VAT na fakturze, ale nie jest on Twoim dochodem.
Założenia i ograniczenia
Kalkulator stosuje jeden łączny procent podatku i składek do całego dochodu, a koszty dodaje bez podatku. Prawdziwe rozliczenie jest bardziej złożone: część składek ma stałą kwotę, koszty obniżają podstawę opodatkowania w zależności od formy, a progi podatkowe zmieniają stawkę. Traktuj wynik jako dolną granicę stawki, nie ofertę dla klienta.
Do stawki minimalnej warto doliczyć zapas na poduszkę finansową i emeryturę. Wielkość rezerwy policzysz w kalkulatorze funduszu awaryjnego, a odkładanie na przyszłość zaplanujesz w kalkulatorze emerytalnym.
Najczęściej zadawane pytania
Jak przeliczyć pensję z etatu na stawkę B2B?
Wpisz jako docelowy dochód kwotę netto, którą dostajesz na etacie w skali roku, dolicz koszty firmy i odejmij tygodnie płatnego urlopu, który tracisz. Stawka B2B zwykle wychodzi wyraźnie wyższa niż prosta pensja podzielona przez godziny.
Ile godzin w tygodniu przyjąć jako fakturowane?
Tyle, ile realnie możesz sprzedać średnio w roku, a nie w najlepszym miesiącu. Jeśli masz historię faktur, policz średnią z niej.
Jaki procent wpisać w podatek i ZUS?
To zależy od formy opodatkowania, dochodu i etapu składek ZUS. Przy wyższym procencie stawka rośnie: w przykładzie 35% zamiast 25% podnosi ją do 211,54 zł.
Czy stawka z kalkulatora zawiera VAT?
Nie, to stawka netto. Jeśli jesteś czynnym podatnikiem VAT, doliczasz podatek na fakturze i odprowadzasz go do urzędu skarbowego.
Jak ustalić stawkę dzienną?
Kalkulator mnoży stawkę godzinową przez 8. Jeśli rozliczasz się dniówkami, sprawdź, czy klient nie oczekuje dłuższego dnia lub gotowości poza godzinami.